세금 서류를 얼마나 보관해야 하는지 알아내는 방법
- 국가 고르기. 그 서류와 관련된 세무 당국의 국가, 즉 신고서를 제출하는 나라를 고릅니다.
- 서류 고르기. 세금 신고서, 그 근거가 되는 영수증, 급여명세서, 은행 명세서, 사업 서류 등을 고릅니다. 공식 규정이 없는 서류에는 표시가 있습니다.
- 연도 또는 날짜 입력하기. 대부분의 규정은 과세연도나 신고일부터 기산합니다. 도구가 해당 규정에 필요한 항목을 물어봅니다.
- 날짜와 예외 확인하기. 보관 만료일, 쉬운 말로 풀어 쓴 규정, 더 오래 보관해야 하는 경우, 공식 출처를 확인할 수 있습니다. 원하시면 캘린더 알림을 추가하세요.
무엇을 하는 도구인가요
- 13개국: 미국, 영국, 캐나다, 호주, 독일, 프랑스, 스페인, 이탈리아, 네덜란드, 아일랜드, 뉴질랜드, 일본, 멕시코
- 세금 신고서, 영수증, 급여명세서, 은행 명세서, 사업 서류, 급여 기록, 부동산, 의료 기록, 구매 영수증
- 각 규정이 기산하는 방식(신고일부터, 과세연도 종료일부터, 기한부터)에 따라 계산한 실제 보관 만료일 제공
- 더 오래 보관해야 하는 예외(소득 누락, 늦은 신고, 불복 절차)를 함께 표시
- 공식 규정이 없으면 규정을 지어내지 않고 없다고 분명히 알려 줌
- 모든 답에 공식 페이지 링크와 우리가 확인한 날짜를 붙이고, 캘린더에 ‘파쇄 알림’ 추가 가능
국가별 세금 서류 보관 기간
각국 세무 당국의 공식 페이지에서 가져온 나라별 요약입니다(2026년 10월 5일 확인). 정확한 날짜와 예외는 위의 계산기에서 확인하세요.
| 국가 | 개인 세금 서류 | 사업 서류 |
|---|---|---|
| 미국(IRS) | 신고일부터 3년(소득의 25 % 초과를 누락했다면 6년, 가치 없어진 증권이나 대손의 경우 7년) | 신고일부터 3년 |
| 영국(HMRC) | 과세연도 종료(4월 5일) 후 22개월 | 1월 31일 신고 기한 후 5년 |
| 캐나다(CRA) | 과세연도 종료일부터 6년 | 과세연도 종료일부터 6년 |
| 호주(ATO) | 신고서를 제출(lodge)한 날부터 5년 | 기록 작성일 또는 거래일부터 5년 |
| 독일(§ 147 AO) | 개인에게는 일반적인 보관 의무 없음 | 장부 10년, 청구서와 증빙 8년 |
| 프랑스 | 과세연도 다음 해부터 3번째 해의 말까지 | 회계 기록 10년 |
| 스페인 | 자진 신고 기간 종료 후 4년 | 청구서 4년, 장부 6년 |
| 이탈리아 | 신고 후 5번째 해의 12월 31일까지 | — |
| 네덜란드 | 법적 의무 없음, 5년 보관 권고 | 7년 |
| 아일랜드(Revenue) | 거래일부터 6년 | 거래일부터 6년 |
| 뉴질랜드(IRD) | — | 7과세연도 |
| 일본(NTA) | — | 장부 7년, 영수증과 청구서 5년 |
| 멕시코(CFF 제30조) | 신고일부터 5년 | 신고일부터 5년 |
날짜가 다른 이유: 각 규정이 기산하는 시점
보관 규정은 세무 당국이 신고서를 얼마나 오래 문의할 수 있는지에 따릅니다. 미국은 신고한 날부터 3년을 셉니다(기한 전에 낸 신고서는 기한인 4월 15일에 낸 것으로 봅니다). 영국은 4월 5일 과세연도 종료일부터, 자영업자라면 1월 31일 신고 기한부터 셉니다. 캐나다는 과세연도 종료일부터, 호주는 신고서를 제출한 날부터, 독일은 서류가 만들어진 해의 연말부터 셉니다. 이 계산은 계산기가 대신 해 드립니다.
더 오래 보관해야 하는 경우
- 소득을 적게 신고했거나 늦게 신고한 경우 — 기간이 더 길어지거나 다시 시작됩니다.
- 세무조사, 이의신청 또는 불복 절차 중인 경우 — 해결될 때까지 모두 보관하세요.
- 부동산과 투자 자산 — 매각한 이후의 기간까지 구입 기록을 보관하세요.
- 세법이 다루지 않는 서류 — 보험, 연금, 보증서 등은 다른 이유로 보관해야 할 수 있습니다.
상자 대신 iPhone에 보관하세요
세무 당국이 전자 기록을 인정하는 경우, 종이 서류를 iPhone으로 스캔(메모 또는 파일 → 문서 스캔)해 PDF로 보관할 수 있습니다. iPhone으로 문서 스캔하는 방법을 참고하세요. 어떤 서류를 얼마나 보관해야 하는지 가이드는 세금 외의 가정 서류까지 다루고, 세금 서류를 연중 정리하기는 간단한 정리 체계를 보여 줍니다. 영수증 사진을 PDF 한 개로 만들려면 iPhone에서 사진을 PDF로 만드는 방법을 보세요.
Paperlock이 도움이 되는 부분
iPhone 앱 Paperlock은 스캔한 영수증과 세금 서류를 Face ID로 잠긴 보관함에 두고, 각 서류가 무엇인지, 누가 보낸 것인지, 날짜와 금액을 읽어 두었다가 “작년 재산세 고지서 보여줘”라고 물으면 찾아 드립니다. 언제 파쇄해야 하는지는 알려 주지 않습니다. 그 일은 이 계산기가 합니다.