세금 신고서는 얼마나 보관해야 하나요?

미국에서는 각 신고서와 관련 서류를 신고한 날부터 최소 3년간 보관합니다(소득의 25 % 넘게 누락했다면 6년, 가치 없어진 증권이나 대손 공제는 7년, 신고하지 않았다면 기한 없이 보관). 영국은 과세연도 종료 후 22개월, 캐나다는 과세연도 종료일부터 6년, 호주는 신고서를 제출한 날부터 5년입니다.

자영업자는 세금 서류를 얼마나 보관해야 하나요?

미국에서는 같은 3년 규정이 적용되며, 직원이 있다면 급여 기록은 추가로 4년입니다. 영국의 자영업자는 1월 31일 신고 기한 후 5년간 보관합니다. 독일에서는 사업 장부를 10년, 청구서를 8년간 보관하며, 모두 해당 역년 말부터 셉니다.

7년이 지나면 세금 서류를 버려도 되나요?

미국에서는 신고하지 않았거나 허위로 신고한 경우, 그리고 아직 보유 중인 재산의 서류를 빼면 7년으로 모든 경우가 해결됩니다. 다만 세법의 어떤 규정보다 오래 가는 서류도 있습니다. 재산 관련 서류는 매각 이후의 기간까지, W-2는 사회보장 급여를 받기 시작할 때까지 보관하세요.

은행 명세서는 얼마나 보관해야 하나요?

세금 신고서의 근거가 되는 명세서는 세금 서류이므로 신고서의 보관 기간을 따릅니다(미국은 신고일부터 3년). 프랑스는 은행 명세서를 5년으로 정하고 있습니다. 많은 나라는 개인에 대해 아무 규정도 두지 않습니다.

이 내용은 법률 또는 세무 자문인가요?

아니요. 공식 안내를 요약하고 링크로 연결할 뿐이며, 규정은 바뀝니다. 세무조사나 분쟁 중이거나 사업을 운영하신다면 세무 당국이나 전문가에게 문의하세요.

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세금 서류 보관 기간: 13개국 보관 기간 계산기

업데이트: 2026년 10월 6일

미국에서는 세금 신고서와 관련 서류를 신고한 날부터 3년간 보관하며, 경우에 따라 6년 또는 7년입니다. 영국은 과세연도 종료 후 22개월(자영업자는 5년), 캐나다는 6년, 호주는 5년입니다. 아래에서 국가와 서류를 고르면 보관 만료일과 그 근거인 공식 규정을 정확히 알 수 있습니다.

정답은 하나가 아닙니다. 이 페이지에는 13개국 10가지 서류에 대한 64건의 공식 보존 규정이 있고, 각 행에 해당 기관 페이지 링크가 있습니다. 미국 세금 신고서는 제출 후 3년, 영국 Self Assessment 증빙은 과세연도 종료 후 22개월, 캐나다는 6년, 호주는 5년, 독일 사업자는 장부 10년·청구서 8년(2025년에 10년에서 단축) 보관합니다.

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국가

서류

과세연도

공식 출처의 일반 정보이며 법률 또는 세무 자문이 아닙니다. 규정은 바뀌고 개인 상황에 따라 예외가 추가될 수 있으므로, 출처 링크가 최종 기준입니다. 입력하신 내용은 어디로도 전송되지 않습니다.

모든 보존 규정: 13개국, 10가지 서류

각 행은 위 계산기가 적용하는 규정으로, 해당 행에 링크된 공식 페이지를 요약해 2026년 10월 5일에 확인했습니다. 위에서 국가와 서류를 선택하면 해당 연도의 정확한 보관 기한이 나옵니다.

서류	공식 규정	출처
미국
세금 신고서(내 사본)	IRS가 더 이상 세금을 추가로 부과할 수 없을 때까지 각 신고서와 그 근거 서류를 보관하세요. 신고서를 제출한 날부터 3년입니다. 기한 전에 제출한 신고서는 기한일에 제출한 것으로 봅니다. 더 오래 보관하는 경우: 신고서에 표시한 총소득의 25 %를 넘는 소득을 누락했다면 6년; 가치 없어진 증권의 손실이나 대손 공제를 청구하는 경우 7년; 신고서를 제출하지 않았거나 허위 신고서를 제출했다면 기한 없음; 신고 이후에 환급을 청구한 경우: 신고일부터 3년 또는 세금 납부일부터 2년 중 더 늦은 날	irs.gov · 2026년 10월 5일 확인
신고서의 근거가 되는 영수증과 서류	신고서의 소득, 공제 또는 세액공제를 뒷받침하는 서류는 해당 신고서의 제척기간(period of limitations)이 끝날 때까지 보관하세요. 일반적으로 신고서를 제출한 날부터 3년입니다. 더 오래 보관하는 경우: 신고서에 표시한 총소득의 25 %를 넘는 소득을 누락했다면 6년; 가치 없어진 증권의 손실이나 대손 공제를 청구하는 경우 7년; 신고서를 제출하지 않았거나 허위 신고서를 제출했다면 기한 없음; 신고 이후에 환급을 청구한 경우: 신고일부터 3년 또는 세금 납부일부터 2년 중 더 늦은 날	irs.gov · 2026년 10월 5일 확인
급여명세서, W-2, P60	사회보장 급여를 받기 시작할 때까지 각 W-2 양식의 Copy C를 보관하세요(IRS Publication 552). 소득 기록을 정정해야 할 때를 대비한 것입니다.	irs.gov · 2026년 10월 5일 확인
은행 명세서	신고서의 소득이나 지출을 뒷받침하는 은행 명세서는 세금 서류이므로 같은 기간이 적용됩니다. 일반적으로 신고서를 제출한 날부터 3년입니다. 더 오래 보관하는 경우: 신고서에 표시한 총소득의 25 %를 넘는 소득을 누락했다면 6년; 가치 없어진 증권의 손실이나 대손 공제를 청구하는 경우 7년; 신고서를 제출하지 않았거나 허위 신고서를 제출했다면 기한 없음; 신고 이후에 환급을 청구한 경우: 신고일부터 3년 또는 세금 납부일부터 2년 중 더 늦은 날	irs.gov · 2026년 10월 5일 확인
사업 장부와 서류(자영업자, 소규모 사업)	사업 신고서의 소득이나 공제 항목을 뒷받침하는 서류는 해당 신고서의 제척기간이 끝날 때까지 보관하세요. 일반적으로 신고일부터 3년입니다(IRS Publication 583). 더 오래 보관하는 경우: 신고서에 표시한 총소득의 25 %를 넘는 소득을 누락했다면 6년; 가치 없어진 증권의 손실이나 대손 공제를 청구하는 경우 7년; 신고서를 제출하지 않았거나 허위 신고서를 제출했다면 기한 없음; 신고 이후에 환급을 청구한 경우: 신고일부터 3년 또는 세금 납부일부터 2년 중 더 늦은 날	irs.gov · 2026년 10월 5일 확인
급여 기록(직원을 고용한 경우)	고용세 기록은 세금 납부 기한일 또는 납부일 중 더 늦은 날부터 최소 4년간 보관하세요.	irs.gov · 2026년 10월 5일 확인
주택·부동산 구입 서류	재산에 관한 서류는 그 재산을 매각하거나 처분한 해의 제척기간이 끝날 때까지 보관하세요. 일반적으로 그 해의 신고서를 제출한 날부터 3년입니다. 더 오래 보관하는 경우: 비과세 교환으로 재산을 맞바꾼 경우: 새 재산뿐 아니라 이전 재산의 서류도 보관	irs.gov · 2026년 10월 5일 확인
의료 기록과 진료비 영수증	본인의 의료 기록에 대한 IRS나 연방 차원의 보관 규정은 없습니다. 공제받은 의료비 영수증은 세금 서류입니다(신고일부터 3년). IRS는 또한 보험사나 채권자가 더 오래 보관하기를 원할 수 있다고 안내합니다.	irs.gov · 2026년 10월 5일 확인
영국
세금 신고서(내 사본)	Self Assessment(자진 신고) 신고서를 제출한다면, 그 근거 서류를 신고서가 해당하는 과세연도 종료 후 최소 22개월간 보관하세요(과세연도는 4월 5일에 끝납니다). 더 오래 보관하는 경우: 신고서를 늦게 제출한 경우: 제출한 날부터 최소 15개월; 자영업자 또는 파트너: 대신 1월 31일 기한 후 5년(사업 서류 참고)	gov.uk · 2026년 10월 5일 확인
신고서의 근거가 되는 영수증과 서류	Self Assessment(자진 신고) 신고서를 제출한다면, 그 근거 서류를 신고서가 해당하는 과세연도 종료 후 최소 22개월간 보관하세요(과세연도는 4월 5일에 끝납니다). 더 오래 보관하는 경우: 신고서를 늦게 제출한 경우: 제출한 날부터 최소 15개월; 자영업자 또는 파트너: 대신 1월 31일 기한 후 5년(사업 서류 참고)	gov.uk · 2026년 10월 5일 확인
급여명세서, W-2, P60	P60, P45, P11D, 급여명세서는 급여 및 세금 기록의 일부로 보관하세요. Self Assessment를 신고한다면 과세연도 종료(4월 5일) 후 최소 22개월간 보관하세요. 더 오래 보관하는 경우: 신고서를 늦게 제출한 경우: 제출한 날부터 최소 15개월; 자영업자 또는 파트너: 대신 1월 31일 기한 후 5년(사업 서류 참고)	gov.uk · 2026년 10월 5일 확인
은행 명세서	Self Assessment(자진 신고) 신고서를 제출한다면, 그 근거 서류를 신고서가 해당하는 과세연도 종료 후 최소 22개월간 보관하세요(과세연도는 4월 5일에 끝납니다). 더 오래 보관하는 경우: 신고서를 늦게 제출한 경우: 제출한 날부터 최소 15개월; 자영업자 또는 파트너: 대신 1월 31일 기한 후 5년(사업 서류 참고)	gov.uk · 2026년 10월 5일 확인
사업 장부와 서류(자영업자, 소규모 사업)	자영업자: Self Assessment 신고 기한인 1월 31일(해당 과세연도) 후 최소 5년간 서류를 보관하세요. 더 오래 보관하는 경우: 신고 기한을 4년 넘겨 제출한 경우: 제출한 날부터 15개월; 유한회사: 해당하는 마지막 회계연도 종료일부터 6년 — 장비, 늦은 신고, 진행 중인 컴플라이언스 조사가 있으면 더 길어집니다	gov.uk · 2026년 10월 5일 확인
급여 기록(직원을 고용한 경우)	PAYE 고용주: 급여 기록은 해당하는 과세연도 종료일부터 3년간 보관하세요.	gov.uk · 2026년 10월 5일 확인
주택·부동산 구입 서류	자본이득세 기록(부동산이나 다른 자산의 구입, 개량, 매각): 매각한 과세연도의 Self Assessment 기한(1월 31일) 후 최소 1년간 보관하세요. 더 오래 보관하는 경우: 사업 중인 경우: 기한 후 5년; 신고가 늦었거나 HMRC가 조사를 시작했다면 더 오래	gov.uk · 2026년 10월 5일 확인
캐나다
세금 신고서(내 사본)	서류와 증빙 자료는 해당하는 마지막 과세연도 종료일부터 6년간 보관하세요. 더 오래 보관하는 경우: 신고서를 늦게 제출한 경우: 제출한 날부터 6년; 이의신청 또는 불복: 해결될 때까지 또는 6년이 지날 때까지 중 더 늦은 날; 서류를 일찍 파기하려면 CRA의 서면 허가가 필요합니다	canada.ca · 2026년 10월 5일 확인
신고서의 근거가 되는 영수증과 서류	서류와 증빙 자료는 해당하는 마지막 과세연도 종료일부터 6년간 보관하세요. 더 오래 보관하는 경우: 신고서를 늦게 제출한 경우: 제출한 날부터 6년; 이의신청 또는 불복: 해결될 때까지 또는 6년이 지날 때까지 중 더 늦은 날; 서류를 일찍 파기하려면 CRA의 서면 허가가 필요합니다	canada.ca · 2026년 10월 5일 확인
급여명세서, W-2, P60	서류와 증빙 자료는 해당하는 마지막 과세연도 종료일부터 6년간 보관하세요. 더 오래 보관하는 경우: 신고서를 늦게 제출한 경우: 제출한 날부터 6년; 이의신청 또는 불복: 해결될 때까지 또는 6년이 지날 때까지 중 더 늦은 날; 서류를 일찍 파기하려면 CRA의 서면 허가가 필요합니다	canada.ca · 2026년 10월 5일 확인
은행 명세서	서류와 증빙 자료는 해당하는 마지막 과세연도 종료일부터 6년간 보관하세요. 더 오래 보관하는 경우: 신고서를 늦게 제출한 경우: 제출한 날부터 6년; 이의신청 또는 불복: 해결될 때까지 또는 6년이 지날 때까지 중 더 늦은 날; 서류를 일찍 파기하려면 CRA의 서면 허가가 필요합니다	canada.ca · 2026년 10월 5일 확인
사업 장부와 서류(자영업자, 소규모 사업)	서류와 증빙 자료는 해당하는 마지막 과세연도 종료일부터 6년간 보관하세요. 더 오래 보관하는 경우: 신고서를 늦게 제출한 경우: 제출한 날부터 6년; 이의신청 또는 불복: 해결될 때까지 또는 6년이 지날 때까지 중 더 늦은 날; 서류를 일찍 파기하려면 CRA의 서면 허가가 필요합니다	canada.ca · 2026년 10월 5일 확인
급여 기록(직원을 고용한 경우)	고용주: 고용보험법과 캐나다 연금 제도에 따라 급여 기록에도 같은 6년 기간이 적용됩니다. 더 오래 보관하는 경우: 신고서를 늦게 제출한 경우: 제출한 날부터 6년; 이의신청 또는 불복: 해결될 때까지 또는 6년이 지날 때까지 중 더 늦은 날; 서류를 일찍 파기하려면 CRA의 서면 허가가 필요합니다	canada.ca · 2026년 10월 5일 확인
주택·부동산 구입 서류	재산의 장기 취득 및 처분 서류는 매각 시 이득을 결정하므로 기한 없이 보관해야 합니다.	canada.ca · 2026년 10월 5일 확인
호주
세금 신고서(내 사본)	서면 증빙은 세금 신고서를 제출(lodge)한 날부터 5년간 보관하세요. 더 오래 보관하는 경우: 가치 감소(감가상각) 공제: 마지막으로 공제를 청구한 날부터 5년; ATO와 분쟁 중인 경우: 제출한 날부터 5년 또는 분쟁이 해결된 날부터 5년 중 더 늦은 날	ato.gov.au · 2026년 10월 5일 확인
신고서의 근거가 되는 영수증과 서류	서면 증빙은 세금 신고서를 제출(lodge)한 날부터 5년간 보관하세요. 더 오래 보관하는 경우: 가치 감소(감가상각) 공제: 마지막으로 공제를 청구한 날부터 5년; ATO와 분쟁 중인 경우: 제출한 날부터 5년 또는 분쟁이 해결된 날부터 5년 중 더 늦은 날	ato.gov.au · 2026년 10월 5일 확인
급여명세서, W-2, P60	서면 증빙은 세금 신고서를 제출(lodge)한 날부터 5년간 보관하세요. 더 오래 보관하는 경우: 가치 감소(감가상각) 공제: 마지막으로 공제를 청구한 날부터 5년; ATO와 분쟁 중인 경우: 제출한 날부터 5년 또는 분쟁이 해결된 날부터 5년 중 더 늦은 날	ato.gov.au · 2026년 10월 5일 확인
은행 명세서	서면 증빙은 세금 신고서를 제출(lodge)한 날부터 5년간 보관하세요. 더 오래 보관하는 경우: 가치 감소(감가상각) 공제: 마지막으로 공제를 청구한 날부터 5년; ATO와 분쟁 중인 경우: 제출한 날부터 5년 또는 분쟁이 해결된 날부터 5년 중 더 늦은 날	ato.gov.au · 2026년 10월 5일 확인
사업 장부와 서류(자영업자, 소규모 사업)	사업자는 대부분의 서류를 5년간 보관합니다. 서류를 작성하거나 취득한 때, 또는 거래가 완료된 때 중 더 늦은 날부터 셉니다. 더 오래 보관하는 경우: 회사는 회사법(Corporations Act)에 따라 재무 기록을 7년간 보관해야 합니다(ASIC)	ato.gov.au · 2026년 10월 5일 확인
급여 기록(직원을 고용한 경우)	고용주: 부가급여세(FBT) 기록은 FBT 신고서를 제출한 날부터 5년, 연금(super) 납입 기록은 납입일부터 5년간 보관하세요.	ato.gov.au · 2026년 10월 5일 확인
주택·부동산 구입 서류	자산(부동산 포함)의 매입·매각 기록은 자본이득세 사건이 더 이상 발생할 수 없음이 확실해진 날부터 5년간 보관하세요. 실무상으로는 매각한 해의 신고서를 낸 후 5년입니다.	ato.gov.au · 2026년 10월 5일 확인
독일
세금 신고서(내 사본)	독일 세법은 개인에게 일반적인 보관 의무를 두지 않습니다. § 147 AO의 기간은 사업자에게 적용됩니다. 예외: 근로, 임대 또는 투자로 얻은 소득이 연 50만 유로를 넘으면 그 근거 서류를 6년간 보관하세요(§ 147a AO). 더 오래 보관하는 경우: 세금 부과 결정서(Steuerbescheid)가 확정될 때까지 보관하는 것이 현명합니다. 세무서가 요청하면 수치를 입증해야 할 수 있기 때문입니다	gesetze-im-internet.de · 2026년 10월 5일 확인
신고서의 근거가 되는 영수증과 서류	독일 세법은 개인에게 일반적인 보관 의무를 두지 않습니다. § 147 AO의 기간은 사업자에게 적용됩니다. 예외: 근로, 임대 또는 투자로 얻은 소득이 연 50만 유로를 넘으면 그 근거 서류를 6년간 보관하세요(§ 147a AO). 더 오래 보관하는 경우: 세금 부과 결정서(Steuerbescheid)가 확정될 때까지 보관하는 것이 현명합니다. 세무서가 요청하면 수치를 입증해야 할 수 있기 때문입니다	gesetze-im-internet.de · 2026년 10월 5일 확인
급여명세서, W-2, P60	독일 세법은 개인에게 일반적인 보관 의무를 두지 않습니다. § 147 AO의 기간은 사업자에게 적용됩니다. 예외: 근로, 임대 또는 투자로 얻은 소득이 연 50만 유로를 넘으면 그 근거 서류를 6년간 보관하세요(§ 147a AO). 더 오래 보관하는 경우: 세금 부과 결정서(Steuerbescheid)가 확정될 때까지 보관하는 것이 현명합니다. 세무서가 요청하면 수치를 입증해야 할 수 있기 때문입니다	gesetze-im-internet.de · 2026년 10월 5일 확인
은행 명세서	독일 세법은 개인에게 일반적인 보관 의무를 두지 않습니다. § 147 AO의 기간은 사업자에게 적용됩니다. 예외: 근로, 임대 또는 투자로 얻은 소득이 연 50만 유로를 넘으면 그 근거 서류를 6년간 보관하세요(§ 147a AO). 더 오래 보관하는 경우: 세금 부과 결정서(Steuerbescheid)가 확정될 때까지 보관하는 것이 현명합니다. 세무서가 요청하면 수치를 입증해야 할 수 있기 때문입니다	gesetze-im-internet.de · 2026년 10월 5일 확인
사업 장부와 서류(자영업자, 소규모 사업)	장부, 기록, 재고 목록, 연간 결산서: 마지막 기재가 이루어진 역년 말부터 10년(§ 147 AO). 더 오래 보관하는 경우: 회계 증빙(Buchungsbelege)과 청구서: 8년; 사업 서신과 그 밖의 세무 관련 서류: 6년; 과세 부과 기간이 아직 열려 있는 동안에는 보관 기간이 끝나지 않습니다	gesetze-im-internet.de · 2026년 10월 5일 확인
사업 청구서와 영수증	발행하고 받은 청구서와 회계 증빙: 발행된 역년 말부터 8년(§ 14b UStG, § 147 AO). 이 기간은 2025년에 10년에서 8년으로 단축되었습니다. 더 오래 보관하는 경우: 2025년 1월 1일에 이미 기간이 진행 중이던 서류는 경과 규정을 세무사와 확인하세요	gesetze-im-internet.de · 2026년 10월 5일 확인
주택·부동산 구입 서류	개인 가구: 주택이나 토지에 대한 공사(기능공, 수리, 유지보수) 청구서는 청구서가 발행된 해의 말부터 2년간 보관하세요(§ 14b UStG).	gesetze-im-internet.de · 2026년 10월 5일 확인
구매 영수증(보증용)	하자 청구권은 인도 후 2년이 지나면 소멸하므로(건물과 건축 자재는 5년) 영수증을 최소한 그 기간 동안 보관하세요(§ 438 BGB).	gesetze-im-internet.de · 2026년 10월 5일 확인
프랑스
세금 신고서(내 사본)	소득세 신고서, 세금 고지서, 영수증은 세금이 부과되는 해 이후 3번째 해의 말까지 보관하세요. 2026년에 신고한 2025년 소득이라면 2028년 12월 31일까지입니다. 더 오래 보관하는 경우: 사기의 경우 10년	service-public.gouv.fr · 2026년 10월 5일 확인
신고서의 근거가 되는 영수증과 서류	소득세 관련 영수증과 증빙 서류는 신고서를 따릅니다. 세금이 부과되는 해 이후 3번째 해의 말까지입니다. 더 오래 보관하는 경우: 사기의 경우 10년	service-public.gouv.fr · 2026년 10월 5일 확인
급여명세서, W-2, P60	급여명세서, 근로계약서, 근무 증명서: 퇴직연금 수급이 확정될 때까지 보관하세요.	service-public.gouv.fr · 2026년 10월 5일 확인
은행 명세서	은행 명세서와 수표 보관증: 5년.	economie.gouv.fr · 2026년 10월 5일 확인
사업 장부와 서류(자영업자, 소규모 사업)	회계 장부와 증빙 서류: 회계연도 마감일부터 10년. 더 오래 보관하는 경우: 세무 당국이 조사할 수 있는 서류: 6년; 상거래 계약서와 은행 서류: 5년	entreprendre.service-public.gouv.fr · 2026년 10월 5일 확인
급여 기록(직원을 고용한 경우)	가정에서 사람을 고용한 경우: 그 사람의 급여명세서를 5년간 보관하세요.	service-public.gouv.fr · 2026년 10월 5일 확인
주택·부동산 구입 서류	매매 증서: 영구 보관. 대규모 공사 청구서: 10년, 소규모 공사: 5년.	service-public.gouv.fr · 2026년 10월 5일 확인
의료 기록과 진료비 영수증	진단서, 엑스레이와 검사 결과, 건강 및 예방접종 기록: 영구 보관. 병원비 청구서: 4년(공공 병원) 또는 2년(민간 병원).	service-public.gouv.fr · 2026년 10월 5일 확인
구매 영수증(보증용)	적합성에 대한 법정 보증: 하자는 인도 후 2년 이내에 나타나야 하므로 영수증을 최소한 그 기간 동안 보관하세요.	service-public.gouv.fr · 2026년 10월 5일 확인
스페인
세금 신고서(내 사본)	세무 당국은 자진 신고 기간이 끝난 다음 날부터 4년간 신고서를 검토할 수 있습니다(Ley General Tributaria 제66–67조). 신고서와 영수증을 최소한 그 기간 동안 보관하세요.	boe.es · 2026년 10월 5일 확인
신고서의 근거가 되는 영수증과 서류	세무 당국은 자진 신고 기간이 끝난 다음 날부터 4년간 신고서를 검토할 수 있습니다(Ley General Tributaria 제66–67조). 신고서와 영수증을 최소한 그 기간 동안 보관하세요.	boe.es · 2026년 10월 5일 확인
사업 장부와 서류(자영업자, 소규모 사업)	사업자와 전문직 종사자는 4년의 제척기간 동안 청구서와 증빙 서류를 보관합니다. 더 오래 보관하는 경우: 장부, 서신, 사업 서류: 마지막 기재일부터 6년(Código de Comercio 제30조)	sede.agenciatributaria.gob.es · 2026년 10월 5일 확인
구매 영수증(보증용)	법정 보증: 물품은 인도 후 3년(디지털 콘텐츠와 서비스는 2년)이므로 영수증을 최소한 그 기간 동안 보관하세요.	boe.es · 2026년 10월 5일 확인
이탈리아
세금 신고서(내 사본)	730 신고서와 그 근거 영수증은 신고한 해 이후 5번째 해의 12월 31일까지 보관하세요. 2025년 소득에 대한 730/2026은 2031년 12월 31일까지이며, 그때까지 세무 당국이 요청할 수 있습니다. 더 오래 보관하는 경우: 사전 작성된 신고서에 이미 그대로 표시된 의료비 영수증은 보관하지 않아도 됩니다	agenziaentrate.gov.it · 2026년 10월 5일 확인
신고서의 근거가 되는 영수증과 서류	730 신고서와 그 근거 영수증은 신고한 해 이후 5번째 해의 12월 31일까지 보관하세요. 2025년 소득에 대한 730/2026은 2031년 12월 31일까지이며, 그때까지 세무 당국이 요청할 수 있습니다. 더 오래 보관하는 경우: 사전 작성된 신고서에 이미 그대로 표시된 의료비 영수증은 보관하지 않아도 됩니다	agenziaentrate.gov.it · 2026년 10월 5일 확인
구매 영수증(보증용)	법정 보증은 인도 후 2년입니다(청구권은 인도 후 26개월에 시효 소멸). 영수증을 최소한 그 기간 동안 보관하세요.	mimit.gov.it · 2026년 10월 5일 확인
네덜란드
세금 신고서(내 사본)	개인에게는 법적 보관 의무가 없지만, 네덜란드 정부는 세무 당국이 최대 5년 전까지 소급해 재부과할 수 있으므로 재무 기록을 5년간 보관하라고 권고합니다.	rijksoverheid.nl · 2026년 10월 5일 확인
신고서의 근거가 되는 영수증과 서류	개인에게는 법적 보관 의무가 없지만, 네덜란드 정부는 세무 당국이 최대 5년 전까지 소급해 재부과할 수 있으므로 재무 기록을 5년간 보관하라고 권고합니다.	rijksoverheid.nl · 2026년 10월 5일 확인
급여명세서, W-2, P60	개인에게는 법적 보관 의무가 없지만, 네덜란드 정부는 세무 당국이 최대 5년 전까지 소급해 재부과할 수 있으므로 재무 기록을 5년간 보관하라고 권고합니다.	rijksoverheid.nl · 2026년 10월 5일 확인
은행 명세서	개인에게는 법적 보관 의무가 없지만, 네덜란드 정부는 세무 당국이 최대 5년 전까지 소급해 재부과할 수 있으므로 재무 기록을 5년간 보관하라고 권고합니다.	rijksoverheid.nl · 2026년 10월 5일 확인
사업 장부와 서류(자영업자, 소규모 사업)	사업자는 기본 서류를 7년간 보관합니다. 더 오래 보관하는 경우: 부동산에 관한 자료: 10년	belastingdienst.nl · 2026년 10월 5일 확인
아일랜드
신고서의 근거가 되는 영수증과 서류	서류는 관련된 거래일부터 6년간 보관하세요. 더 오래 보관하는 경우: 신고를 하지 않은 경우: 신고했어야 할 해의 말부터 6년; 조사, 불복 또는 소송 중인 경우: 종결될 때까지	revenue.ie · 2026년 10월 5일 확인
사업 장부와 서류(자영업자, 소규모 사업)	서류는 관련된 거래일부터 6년간 보관하세요. 더 오래 보관하는 경우: 신고를 하지 않은 경우: 신고했어야 할 해의 말부터 6년; 조사, 불복 또는 소송 중인 경우: 종결될 때까지	revenue.ie · 2026년 10월 5일 확인
뉴질랜드
사업 장부와 서류(자영업자, 소규모 사업)	전자 기록을 포함한 모든 사업 서류를 최소 7과세연도 동안 보관하세요(과세연도는 3월 31일에 끝납니다). 표시되는 날짜는 과세연도 종료일부터 계산한 것입니다.	ird.govt.nz · 2026년 10월 5일 확인
일본
사업 장부와 서류(자영업자, 소규모 사업)	사업 소득이나 임대 소득이 있는 개인: 법정 장부 7년, 청구서·납품서·영수증 5년. 2년 전 사업소득과 임대소득이 300만 엔 이하였다면 장부를 5년간 보관할 수 있습니다. 더 오래 보관하는 경우: 법인: 신고 기한 다음 날부터 7년, 이월결손금이 있는 해는 10년	nta.go.jp · 2026년 10월 5일 확인
멕시코
신고서의 근거가 되는 영수증과 서류	서류와 그 근거 자료는 관련 신고서를 제출했거나 제출 기한이었던 날부터 5년간 보관하세요(Código Fiscal de la Federación 제30조). 더 오래 보관하는 경우: 세금 효과가 여러 해 이어지는 항목: 효과가 있는 마지막 해의 신고서로부터 5년; 불복 또는 소송: 판결이 확정된 때부터 5년	diputados.gob.mx · 2026년 10월 5일 확인
사업 장부와 서류(자영업자, 소규모 사업)	서류와 그 근거 자료는 관련 신고서를 제출했거나 제출 기한이었던 날부터 5년간 보관하세요(Código Fiscal de la Federación 제30조). 더 오래 보관하는 경우: 세금 효과가 여러 해 이어지는 항목: 효과가 있는 마지막 해의 신고서로부터 5년; 불복 또는 소송: 판결이 확정된 때부터 5년	diputados.gob.mx · 2026년 10월 5일 확인

공식 출처의 일반 정보이며 법률 또는 세무 자문이 아닙니다. 규정은 바뀌고 개인 상황에 따라 예외가 추가될 수 있으므로, 링크된 공식 페이지가 최종 기준입니다.

세금 서류를 얼마나 보관해야 하는지 알아내는 방법

국가 고르기. 그 서류와 관련된 세무 당국의 국가, 즉 신고서를 제출하는 나라를 고릅니다.
서류 고르기. 세금 신고서, 그 근거가 되는 영수증, 급여명세서, 은행 명세서, 사업 서류 등을 고릅니다. 공식 규정이 없는 서류에는 표시가 있습니다.
연도 또는 날짜 입력하기. 대부분의 규정은 과세연도나 신고일부터 기산합니다. 도구가 해당 규정에 필요한 항목을 물어봅니다.
날짜와 예외 확인하기. 보관 만료일, 쉬운 말로 풀어 쓴 규정, 더 오래 보관해야 하는 경우, 공식 출처를 확인할 수 있습니다. 원하시면 캘린더 알림을 추가하세요.

무엇을 하는 도구인가요

13개국: 미국, 영국, 캐나다, 호주, 독일, 프랑스, 스페인, 이탈리아, 네덜란드, 아일랜드, 뉴질랜드, 일본, 멕시코
세금 신고서, 영수증, 급여명세서, 은행 명세서, 사업 서류, 급여 기록, 부동산, 의료 기록, 구매 영수증
각 규정이 기산하는 방식(신고일부터, 과세연도 종료일부터, 기한부터)에 따라 계산한 실제 보관 만료일 제공
더 오래 보관해야 하는 예외(소득 누락, 늦은 신고, 불복 절차)를 함께 표시
공식 규정이 없으면 규정을 지어내지 않고 없다고 분명히 알려 줌
모든 답에 공식 페이지 링크와 우리가 확인한 날짜를 붙이고, 캘린더에 ‘파쇄 알림’ 추가 가능

국가별 세금 서류 보관 기간

각국 세무 당국의 공식 페이지에서 가져온 나라별 요약입니다(2026년 10월 5일 확인). 정확한 날짜와 예외는 위의 계산기에서 확인하세요.

국가	개인 세금 서류	사업 서류
미국(IRS)	신고일부터 3년(소득의 25 % 초과를 누락했다면 6년, 가치 없어진 증권이나 대손의 경우 7년)	신고일부터 3년
영국(HMRC)	과세연도 종료(4월 5일) 후 22개월	1월 31일 신고 기한 후 5년
캐나다(CRA)	과세연도 종료일부터 6년	과세연도 종료일부터 6년
호주(ATO)	신고서를 제출(lodge)한 날부터 5년	기록 작성일 또는 거래일부터 5년
독일(§ 147 AO)	개인에게는 일반적인 보관 의무 없음	장부 10년, 청구서와 증빙 8년
프랑스	과세연도 다음 해부터 3번째 해의 말까지	회계 기록 10년
스페인	자진 신고 기간 종료 후 4년	청구서 4년, 장부 6년
이탈리아	신고 후 5번째 해의 12월 31일까지	—
네덜란드	법적 의무 없음, 5년 보관 권고	7년
아일랜드(Revenue)	거래일부터 6년	거래일부터 6년
뉴질랜드(IRD)	—	7과세연도
일본(NTA)	—	장부 7년, 영수증과 청구서 5년
멕시코(CFF 제30조)	신고일부터 5년	신고일부터 5년

날짜가 다른 이유: 각 규정이 기산하는 시점

보관 규정은 세무 당국이 신고서를 얼마나 오래 문의할 수 있는지에 따릅니다. 미국은 신고한 날부터 3년을 셉니다(기한 전에 낸 신고서는 기한인 4월 15일에 낸 것으로 봅니다). 영국은 4월 5일 과세연도 종료일부터, 자영업자라면 1월 31일 신고 기한부터 셉니다. 캐나다는 과세연도 종료일부터, 호주는 신고서를 제출한 날부터, 독일은 서류가 만들어진 해의 연말부터 셉니다. 이 계산은 계산기가 대신 해 드립니다.

더 오래 보관해야 하는 경우

소득을 적게 신고했거나 늦게 신고한 경우 — 기간이 더 길어지거나 다시 시작됩니다.
세무조사, 이의신청 또는 불복 절차 중인 경우 — 해결될 때까지 모두 보관하세요.
부동산과 투자 자산 — 매각한 이후의 기간까지 구입 기록을 보관하세요.
세법이 다루지 않는 서류 — 보험, 연금, 보증서 등은 다른 이유로 보관해야 할 수 있습니다.

상자 대신 iPhone에 보관하세요

세무 당국이 전자 기록을 인정하는 경우, 종이 서류를 iPhone으로 스캔(메모 또는 파일 → 문서 스캔)해 PDF로 보관할 수 있습니다. iPhone으로 문서 스캔하는 방법을 참고하세요. 어떤 서류를 얼마나 보관해야 하는지 가이드는 세금 외의 가정 서류까지 다루고, 세금 서류를 연중 정리하기는 간단한 정리 체계를 보여 줍니다. 영수증 사진을 PDF 한 개로 만들려면 iPhone에서 사진을 PDF로 만드는 방법을 보세요.

Paperlock이 도움이 되는 부분

iPhone 앱 Paperlock은 스캔한 영수증과 세금 서류를 Face ID로 잠긴 보관함에 두고, 각 서류가 무엇인지, 누가 보낸 것인지, 날짜와 금액을 읽어 두었다가 “작년 재산세 고지서 보여줘”라고 물으면 찾아 드립니다. 언제 파쇄해야 하는지는 알려 주지 않습니다. 그 일은 이 계산기가 합니다.