Ordet dukker opp flere steder enn de fleste venter: pensjonskontoer, livsforsikring, bankkontoer, pensjoner og til og med Social Security, der det betyr noe litt annet. Hvert sted er papirarbeidet et kort skjema med et navn på, og det skjemaet avgjør ofte hvem som får utbetalt.
Et skjema for begunstiget er lite, lett å glemme og lett å la bli utdatert. Denne siden er ikke juridisk eller skattemessig rådgivning: ordningen, institusjonen og delstatens regler har siste ord.
Hva en begunstiget er
For pensjonsordninger beskriver IRS en begunstiget som i hovedsak enhver person eller organisasjon kontoeieren velger til å motta ytelsene fra en pensjonskonto eller IRA etter at de dør. Eieren må oppnevne den begunstigede etter prosedyrene ordningen setter, og noen ordninger krever bestemte begunstigede, for eksempel en ektefelle.
Banker bruker også ideen. FDIC forklarer at uformelle forvaltningskontoer, vanligvis kalt payable on death (POD), in trust for (ITF) eller Totten trust-kontoer, overfører et innskudd direkte til navngitte begunstigede når innskyteren dør. FDIC påpeker også at det å oppnevne en begunstiget ikke gjør den personen til eier av pengene mens du lever. I FDICs forsikringsregler er eierens forvaltningsinnskudd forsikret opptil 250 000 dollar per berettiget begunstiget, til maksimalt 1 250 000 dollar hvis fem eller flere er oppnevnt.
Social Security fungerer annerledes. Det finnes ikke noe skjema der du oppnevner noen. Social Security Administration sier at etterlatteytelser går til berettigede familiemedlemmer, som ektefelle, fraskilt ektefelle, barn eller forsørget forelder, basert på arbeidshistorikken til personen som døde. Derfor behandler denne siden det som et eget tilfelle i tabellen under.
To beslektede ord dukker opp på skjemaene. En primær begunstiget står først i køen. En sekundær begunstiget (contingent) er reserven hvis den primære ikke kan få utbetaling. Skjemaene varierer, så bruk de nøyaktige begrepene på ditt.
Hva som står på det
Et typisk oppnevningsskjema er kort. Tabellen viser hva du bør se etter og hva du bør sjekke.
| Felt | Hva det betyr | Hva du bør sjekke |
|---|---|---|
| Konto- eller forsikringsnummer | Hvilken eiendel skjemaet styrer | Stemmer med utskriften for den kontoen |
| Eierens navn | Personen som har kontoen | Stavet slik institusjonen har det |
| Primær begunstiget | Hvem som får utbetalt først | Fullt juridisk navn og en oppdatert relasjon |
| Sekundær begunstiget | Reserve hvis den primære ikke kan få utbetaling | Fylt ut, ikke stående tomt |
| Andel eller prosent | Hvordan ytelsen deles | Andelene summerer slik du mener, slik skjemaet krever |
| Dato og underskrift | Når skjemaet ble underskrevet | Det er versjonen institusjonen har registrert |
| Ektefellesamtykke (noen ordninger) | Noen ordninger krever at en ektefelle er begunstiget | Spør ordningens administrator om det gjelder deg |
| Hvor det er registrert | Ordning, bank, forsikringsselskap eller arbeidsgiver | Bekreft at institusjonen har det registrert |
Hva du bør ta vare på og hvor lenge
Behold en kopi av hver oppnevning du sender inn, pluss bekreftelsen fra institusjonen på at den ble mottatt. For hver konto beholder du det nyeste skjemaet så lenge kontoen finnes. Det finnes ingen periode som passer alle, og IRS påpeker at forsikringsselskaper eller kreditorer kan kreve at dokumentasjon oppbevares lenger enn IRS gjør.
Det hjelper også å ha en enkel liste over hver konto som har en begunstiget, slik at de du har oppnevnt, eller personen som ordner sakene dine, kan finne dem. Den listen hører hjemme der familien din allerede vet om. Guiden vår til hvilke dokumenter du bør beholde og hvor lenge dekker det bredere bildet, og en digital beredskapsperm er et praktisk hjem for den.
Hvis du står på den andre siden, som en som er oppnevnt, behold kopiene av dødsattesten, kravpapirene og det du mottar. IRS sier at begunstigede til pensjonskontoer må ta med skattepliktige utbetalinger de mottar i bruttoinntekten, så de utskriftene betyr noe ved skattetid. Hvis noen har dødd, lister dokumenter ved dødsfall i familien hva du vil bli bedt om.