「アトーニー」という言葉に人々はつまずきます。コーネル大学の法律辞典は、代理人（attorney-in-factとも呼ばれる）は弁護士である必要はないと指摘しています。
何かがうまくいかなくなったときに最も重要になる書類で、最も州ごとの違いが大きい文書の1つでもあります。様式、署名のルール、代理人の義務はすべて州によって異なります。
日本では：委任状と任意後見契約
日本で日常的に使う「委任状」は、役所での手続きや書類の受け取りを代理人に頼むための書面で、アメリカの限定的な委任状に近いものです。本人が判断能力を失った後も効力が続く持続的委任状に相当するのは、任意後見契約です。法務省によれば、任意後見制度とは、本人が十分な判断能力を有するときに、あらかじめ任意後見人となる人と将来委任する事務の内容を公正証書による契約で定めておき、判断能力が不十分になった後に、任意後見人がその事務を本人に代わって行う制度です。任意後見契約に関する法律第3条は、この契約を法務省令で定める様式の公正証書によってしなければならないと定めています。
いつ効力が生じるか
アメリカの持続的委任状と大きく違うのは、始まり方です。法務省の説明によれば、任意後見契約は家庭裁判所が任意後見監督人を選任したときから効力が生じ、任意後見人はそのときから委任された事務を行います。任意後見監督人は、任意後見人が契約どおり適正に仕事をしているかを財産目録などを提出させて監督し、家庭裁判所に報告します。任意後見人の配偶者、直系血族、兄弟姉妹は監督人になれません（同法第5条）。
費用と保管（2026年10月時点）
日本公証人連合会によれば、任意後見契約公正証書の作成手数料は1契約につき1万3000円で、法務局に納める収入印紙代2,600円、登記嘱託手数料1,600円、書留郵便料などが別にかかります。公正証書の原本は公証役場が保管し、本人には正本や謄本が交付されます。手元の正本・謄本は、任意後見監督人の選任を申し立てるときに必要になるので、任意後見人になる人と本人の双方が保管場所を知っている状態にしておきましょう。
委任状とは何か
コーネル大学によれば、委任状は本人と代理人の間の合意で、代理人に本人のために行動する権利を与えるもので、代理人は本人に対する受託者です。委任状には包括的なもの、限定的なもの、特別なものがあります。通常は書面で、多くの法域がその形式や内容に特別な要件を課しています。
CFPBは、指名された代理人にとってそれが何を意味するかを説明しています。基本的な義務は4つ、本人の最善の利益のためにだけ行動すること、お金と財産を慎重に管理すること、本人のお金を自分のものと分けておくこと、そして良い記録を残すことです。本人は判断できる間は自分のお金を自分で管理し続けられます。
委任状は遺言書ではなく、医療に関する希望を扱うリビングウィルとも違います。コーネル大学はまた、委任状を含む多くの法的文書は公証が必要で、そのルールは州によって異なると注記しているので、自分の委任状がどう署名されなければならないか確認してください。
何が書かれているか
委任状にはいくつかの種類があります。必要な種類は、代理人に何をしてもらうかで決まります。
| 種類 | 対象 | 出典と補足 |
|---|---|---|
| 包括的 | 本人の事務全般にわたる幅広い権限 | コーネル大学は「包括的」を1つの種類として挙げている。範囲は文言による |
| 限定的または特別 | 1つの作業や定められた範囲。たとえば1件の取引の処理 | コーネル大学は「限定的」と「特別」を種類として挙げている |
| 持続的 | 本人が判断できなくなった後も有効 | コーネル大学：通常の委任状は判断能力の喪失で終了するが、持続的委任状は存続する。CFPBは一部の州が財産に関する種類を「持続的委任状」と呼ぶと注記 |
| 医療（持続的） | 医療の判断のための医療代理人を指名する | NIA：医療に関する一般的な2つの事前指示書の1つ |
| IRS様式2848 | IRSに対して代理業務を行う資格のある人にあなたの代理を認める | IRS：代理人はあなたの機密の税務情報を受け取り、閲覧することもできる |
種類が何であれ、本人と代理人が記載され、権限と制限が明記され、お住まいの州が求める署名、公証、証人の欄があることを確認してください。
何をどのくらい保管するか
署名した原本は、少なくとも代理人が知っている安全な場所に保管し、控えは必要とする人が見つけられる場所に置いておきましょう。しまい込んで忘れる書類ではなく、実際に使う文書です。
- **有効な間。**原本と鮮明な控えを保管します。CFPBの手引きは、代理人がそのもとで行ったすべてのことについて良い記録を残すよう強調しています。
- **終了した後。**権限は本人が撤回したときや亡くなったときに終了し、代理人が配偶者の場合は離婚や法的別居で、または裁判所が後見人を指名した場合にも終了することがあります。CFPBによれば、代理人は取引した銀行などに速やかに通知すべきで、撤回した本人も同様に伝えるべきです。文書と代理人の記録は証跡として保管してください。
- **認証済み謄本。**たとえばカリフォルニア州では、公証人が委任状の写しが真正で正確であることを証明でき（遺言検認法典4307条）、ハンドブックによれば認証済み謄本は原本と同じ効力を持ちます。ほかの州には独自のルールがあるので、使う場所で尋ねてください。
手元に置いておく価値のある書類の中でのこの文書の位置づけは、高齢者のための大切な書類とデジタル緊急時バインダーをご覧ください。死後の書類の扱いは家族が亡くなったあとの書類をご覧ください。
これは法的助言ではありません。お住まいの州が求める様式については、弁護士か州の弁護士会に尋ねてください。